Steigende Anforderungen an die Prüfung des Transaktionsmonitorings
Das Transaktionsmonitoring ist ein zentrales Instrument zur Erkennung auffälliger Transaktionen im Kontext von Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung und sonstigen strafbaren Handlungen. Institute müssen sicherstellen, dass ihre Systeme komplexe oder ungewöhnliche Transaktionen identifizieren und bewerten können.
Parallel dazu haben sich die Anforderungen an die Prüfung dieser Systeme erweitert. Neue Prüfungsstandards sowie eine intensivere Aufsichtspraxis führen dazu, dass sowohl interne als auch externe Prüfungen stärker auf die eingesetzten IT-Systeme, Modelle und Prozesse ausgerichtet sind.
Herausforderungen bei Dokumentation und Prüfungsfähigkeit
Eine zentrale Herausforderung liegt in der revisionssicheren Dokumentation des Transaktionsmonitorings. Prüfungen erfordern eine vollständige und nachvollziehbare Darstellung der zugrunde liegenden Prozesse, Modelle und Entscheidungslogiken.
Institute müssen in der Lage sein, Prüfungsunterlagen strukturiert bereitzustellen – einschließlich Dokumentationen, Analysen und Nachweisen zur Funktionsweise der Systeme.
Zudem variieren die Prüfungsansätze je nach Anlass: Jahresabschlussprüfungen, Sonderprüfungen oder aufsichtsrechtliche Schwerpunktprüfungen stellen unterschiedliche Anforderungen an Umfang und Tiefe der Analyse. Auch neue Vorgaben wie der Prüfungsstandard IDW PS 527 beeinflussen die Prüfungsdurchführung.
Inhalte des Seminars
Das Seminar „Transaktionsmonitoring im Fokus der Prüfer“ vermittelt einen strukturierten Überblick über aufsichtsrechtliche Anforderungen und prüfungsrelevante Aspekte. Behandelt werden unter anderem:
• gesetzliche und aufsichtsrechtliche Grundlagen des Transaktionsmonitorings
• Anforderungen an die Ausgestaltung und Funktionsfähigkeit von Monitoring-Systemen
• Anforderungen an die Dokumentation und Nachvollziehbarkeit
• Prüfungsansätze in Abhängigkeit vom Prüfungsanlass
• Kriterien zur Bewertung von Prüfungsergebnissen
• Ergebnistypen und daraus abgeleitete Handlungserfordernisse
• aktuelle Entwicklungen im Prüfungsumfeld, insbesondere neue Prüfungsstandards
Relevanz für die Zielgruppen
Das Thema Transaktionsmonitoring richtet sich insbesondere an Fach- und Führungskräfte aus den Bereichen Geldwäscheprävention, Compliance, Interne Revision und Risikomanagement in Finanzinstituten.
Auch Verantwortliche für IT-Systeme, Datenanalyse sowie Prüfungs- und Kontrollfunktionen sind betroffen, da sie an der Umsetzung und Bewertung der Monitoring-Systeme beteiligt sind.
Referent
Der Referent verfügt über langjährige Erfahrung in der Prüfung und Beratung von Finanzinstituten im Bereich Geldwäscheprävention und Transaktionsmonitoring. Sein fachlicher Schwerpunkt liegt auf der Bewertung regulatorischer Anforderungen sowie der prüfungssicheren Ausgestaltung von Systemen und Prozessen.
Termin und weitere Informationen
Das Seminar findet am 17. Juni 2026 als Online-Veranstaltung statt.